Налогового мониторинга
Передовой подход во взаимодействии с Федеральной налоговой службой. Наши специалисты не только помогут определить готовность компании к переходу на режим налогового мониторинга, но и поддержат на всех этапах перехода
Витрина
Запланируйте демо и попробуйте сами
Оставьте свои контактные данные — и мы предоставим Вам демонстрацию
Витрина Налогового мониторинга — современное ИТ-решение, позволяющее осуществить информационное взаимодействие в режиме налогового мониторинга, которое соответствует всем требованиям законодательства к информационному взаимодействию налогоплательщика и ФНС России
Всего 3 условия для вступления в налоговый мониторинг:
выручка за прошлый календарный год
≥
1 млрд руб.
уплаченных налогов в год
≥
100 млн руб.
сумма активов
≥
1 млрд руб.
или компания является участником СЗПК
СЗПК
Перейдите на новый уровень взаимодействия с ФНС России
Открытый диалог с налоговым органом
Максимальная прозрачность для налогового органа
Освобождение от налоговых проверок
Получение мотивированного мнения
Неимение штрафов
Преимущества Витрины Налогового мониторинга
Индивидуальный подход к каждому клиенту
Мы предлагаем на выбор несколько решений:
- настройка сервиса под бизнес-процессы налогоплательщика
- использование готовой модели данных налогового учета
- настройка модели данных налогоплательщика
- автоматизация налогового учета
Своевременная поддержка изменений законодательства
Отслеживаем все изменения законодательства по налоговому мониторингу и своевременно предоставляем обновление решения налогоплательщику
Отчетности много — решение одно
Отчетные формы в форматах ФНС — решение сформирует их и проверит на соответствие форматам ФНС:
- формы системы внутренних контролей (Приказ ФНС России от 25.05.2021 № ЕД-7-23/518@)
- формы регламента информационного взаимодействия (Приказ ФНС России от 11.05.2021 № ЕД-7-23/476@)
- формы учетной политики и мотивированного мнения (Приказ ФНС России от 11.05.2021 № ЕД-7-23/477@)
Богатый опыт, сформированный годами
Мы понимаем все этапы вступления в налоговый мониторинг, начиная от обследования, заканчивая поддержкой при сдаче отчетности, и сделаем процесс для Вас максимально комфортным
Доверие к данным
Настраиваемые под Ваши процессы контроли позволяют обеспечить доверие к данным и минимизировать риски сдачи некорректной информации
Решение подключается к любой учетной системе и позволяет интегрироваться с АИС «Налог-3»
Постоянное развитие продукта
Мы не стоим на месте и предоставляем обновления по мере развития решения
On-premise или SaaS, отталкиваемся от требований и возможностей налогоплательщика. Поможем с расчетом всех необходимых сайзингов
Размещение
Простота интеграции
Функциональность сравнения
Получать информацию о динамике изменений по декларациям и регистрам разных периодов / разных версий одного периода
Функциональность сравнения
Получать информацию о динамике изменений по декларациям и регистрам разных периодов / разных версий одного периода
Модуль Системы внутренних контролей
Ведение библиотек рисков и контрольных процедур, фиксация выполнения контрольных процедур, в том числе получение из учетных систем. Единый интерфейс с доступом ко всем формам.
Модуль Взаимодействия с АИС «Налог-3»
Единый интерфейс с доступом ко всем сценариям взаимодействия. контроль получения запросов от АИС «Налог-3», а также отправляемых в АИС «Налог-3» запросов со стороны Витрины налогового мониторинга
Модуль Взаимодействия с АИС «Налог-3»
Единый интерфейс с доступом ко всем сценариям взаимодействия. контроль получения запросов от АИС «Налог-3», а также отправляемых в АИС «Налог-3» запросов со стороны Витрины налогового мониторинга
Модуль Системы внутренних контролей
Ведение библиотек рисков и контрольных процедур, фиксация выполнения контрольных процедур, в том числе получение из учетных систем. Единый интерфейс с доступом ко всем формам.
Модуль Взаимодействия с АИС «Налог-3»
Единый интерфейс с доступом ко всем сценариям взаимодействия. контроль получения запросов от АИС «Налог-3», а также отправляемых в АИС «Налог-3» запросов со стороны Витрины налогового мониторинга
Модуль Взаимодействия с АИС «Налог-3»
Единый интерфейс с доступом ко всем сценариям взаимодействия. контроль получения запросов от АИС «Налог-3», а также отправляемых в АИС «Налог-3» запросов со стороны Витрины налогового мониторинга
Как работает платформа
Компания-налогоплательщик
Ваши источники данных: ERP, DWH, электронный архив, GRC и другие системы
REST API/файлы /SOA/JDBC
ФНС России
Онлайн-доступ путем взаимодействия АИС «Налог-3» с Витриной
Раскрытие показателей налоговой и бухгалтерской отчетности
Возможность сформировать запрос-требование или написать сотруднику налогоплательщика в формате чата
Специализированные отчеты по требованиям ФНС
Информация по контролям и сверкам
REST API, СКЗИ
Модуль администрирования и НСИ
Модуль формирования прочей отчетности: РИВ, учетная политика
Модуль мотивированного мнения
Модуль взаимодействия с АИС «Налог-3»
Модуль бухгалтерской и налоговой отчетности:
- drill-down
- build-up (сборка налоговых регистров и деклараций)
- drill-up
- контроли и проверки
- модуль взаимодействия
- запросы требования
- чат
- оповещения
- запросы в техническую поддержку
Компания-налогоплательщик
Модуль уведомлений и новостей
Модуль системы внутренних контролей
Варианты размещения
На серверах Вашей компании
Все данные внутри корпоративного контура
Настройка платформы под Ваши потребности и процессы
Интеграция с информационными системами и АИС «Налог-3»
Без ограничений по количеству пользователей, бессрочно, без привязки к территории
По подписке
Хранение в российском облаке: выполнение требований ФЗ-152 и ФНС России
Быстрое подключение к АИС «Налог-3»
Нулевой CAPEX. Вы не покупаете серверное оборудование и СКЗИ
Сопровождаем на всех этапах работы
Готовность к переходу
Внедрение Витрины
Работа под ключ
Подготовка документов
От выбора вендора
и методологии до поддержки в промышленной эксплуатации
и методологии до поддержки в промышленной эксплуатации
Истории успеха наших клиентов
Банк «Открытие» внедрил Витрину налогового мониторинга
Проект позволил банку «Открытие» наладить взаимодействие с Федеральной налоговой службой России в современном цифровом формате на базе отечественного программного обеспечения Лиги Цифровой Экономики.
«Философия.ИТ» внедрила «Витрину налогового мониторинга» в группе «Черкизово»
Система обеспечивает вхождение группы «Черкизово» в режим налогового мониторинга, предоставляя ФНС России онлайн-доступ к данным бухгалтерского и налогового учета.
Михаил Свинцицкий, Лига Цифровой Экономики: Налоговый мониторинг — режим полной открытости
ФНС предлагает российскому бизнесу специальную форму взаимодействия на базе информационных технологий — налоговый мониторинг.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Это современная форма налогового контроля, которая заменяет традиционные проверки на онлайн-взаимодействие на основе удаленного доступа сотрудников налогового органа к информационным системам налогоплательщика и его бухгалтерской и налоговой отчетности. Такой способ предоставления данных налоговому органу позволяет оперативно согласовывать с налоговым органом позицию по налогообложению планируемых и совершенных операций (п. 1 ст. 105.26 НК РФ).
Для вступления в налоговый мониторинг необходимо предоставить заявление о проведении, регламент информационного взаимодействия, информацию о взаимозависимых лицах, доля участия которых составляет более 25%, учетную политику для целей налогообложения организации и документы о системе внутреннего контроля (контрольные процедуры, оценку уровня системы внутреннего контроля и информацию об организации системы внутреннего контроля). Форматы и требования к заявлению о проведении налогового мониторинга и документам, предоставляемым с ним, утверждены приказом ФНС России от 11.05.2021 № ЕД-7-23/476@ и приказом ФНС России от 25.05.2021 № ЕД-7-23/518@.
Для участников соглашения о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК) переход на налоговый мониторинг обязателен. Остальные организации могут перейти на эту форму контроля, если соответствуют следующим суммовым критериям:
- от 1 млрд ₽ — выручка за прошлый календарный год,
- от 100 млн ₽ — уплаченных налогов в год,
- от 1 млрд ₽ — сумма активов.
Не позднее 1 сентября года, предшествующего периоду, за который он проводится. ФНС России принимает решения до 1 ноября года, в котором было подано заявление. Если компания не соответствует требованиям, поступит отказ в проведении налогового мониторинга.
Срок налогового мониторинга — 1 год 9 месяцев. Период, за который проводится налоговый мониторинг — календарный год.
После окончания календарного года действие налогового мониторинга продлевается на следующий период.
После окончания календарного года действие налогового мониторинга продлевается на следующий период.
Мотивированное мнение налогового органа отражает позицию налогового органа по вопросам правильности исчисления (удержания), полноты и своевременности уплаты (перечисления) налогов, сборов, страховых взносов. Мотивированное мнение направляется организации при проведении налогового мониторинга (п. 1 ст. 105.26 НК РФ).
Мотивированное мнение бывает двух видов (Приказ ФНС России от 11.05.2021 № ЕД-7-23/477@):
По запросу организации — если у компании есть неурегулированные вопросы, связанные с соблюдением налогового законодательства. Или же возникли вопросы, связанные с налогообложением будущих сделок или операций.
По инициативе налогового органа — если в ФНС России посчитали, что было нарушено налоговое законодательство.
Мотивированное мнение бывает двух видов (Приказ ФНС России от 11.05.2021 № ЕД-7-23/477@):
По запросу организации — если у компании есть неурегулированные вопросы, связанные с соблюдением налогового законодательства. Или же возникли вопросы, связанные с налогообложением будущих сделок или операций.
По инициативе налогового органа — если в ФНС России посчитали, что было нарушено налоговое законодательство.
Интеграция с АИС «Налог-3» станет обязательной для всех участников налогового мониторинга с 2024 года. Программа для управления данными Налоговый мониторинг» от компании «Философия.ИТ» уже интегрирована с АИС «Налог-3». Интеграция протестирована на рабочей группе ФНС России с участием АО «ГНИВЦ» (разработчика АИС «Налог-3»).
Средства криптографической защиты информации (СКЗИ) — программно-аппаратные комплексы для шифрования данных. СКЗИ необходимы для защиты канала связи между витриной данных и информационными системами ФНС России при интеграции с АИС «Налог-3».
Перечень СКЗИ, которые могут использовать компании, вступающие в налоговый мониторинг, размещен на сайте ФНС России.
Перечень СКЗИ, которые могут использовать компании, вступающие в налоговый мониторинг, размещен на сайте ФНС России.
Витрина «Философии.ИТ» интегрируется с любыми корпоративными системами, например с ERP, ЭХД, КХД, ЕХД, АБС, сервисами подписания и GRC-системами.
Стоимость и сроки внедрения программы для управления данными «Налоговый мониторинг» рассчитываются индивидуально, исходя из требований заказчика. Степень готовности организации, ее информационных систем и системы внутреннего контроля к переходу на режим налогового мониторинга влияют на сроки внедрения и стоимость.
Система внутреннего контроля (СВК) — это комплекс методик и процедур, утвержденных организацией для упорядоченного и эффективного ведения финансово-хозяйственной деятельности, выявления, оценки, минимизации и устранения рисков неправильного исчисления, неполной или несвоевременной уплаты налогов, сборов и страховых взносов. (Требования к организации системы внутреннего контроля содержит Приказ ФНС России от 25.05.2021 № ЕД-7-23/518@ «Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля»).
Регламент информационного взаимодействия (РИВ) — документ, определяющий порядок информационного взаимодействия налогового органа и организации. Он состоит из четырех глав: порядок предоставления налоговому органу документов и информации, раскрытие показателей налоговой отчетности, информация о системе внутреннего контроля, информация о порядке внесения изменений (Приказ ФНС России от от 11.05.2021 № ЕД-7-23/476@).
Существует несколько способов:
1. Витрина данных — IT-система для обмена данными с ФНС России в режиме налогового мониторинга, удовлетворяющая всем требованиям ФНС к ИС НП.
Витрина Налогового мониторинга от «Философии.ИТ» соответствует всем требованиям законодательства к информационному взаимодействию с налоговым органом.
Решение для налогового мониторинга от «Философии.ИТ» может иметь следующую модель установки:
On-premise — можно развертывание на собственных серверах организации
SaaS — использовать готовое решение в облаке (SaaS), оплачивая его по модели подписки.
2. Прямой доступ к учетной системе.
3. ТКС (продлен до 2026 года).
1. Витрина данных — IT-система для обмена данными с ФНС России в режиме налогового мониторинга, удовлетворяющая всем требованиям ФНС к ИС НП.
Витрина Налогового мониторинга от «Философии.ИТ» соответствует всем требованиям законодательства к информационному взаимодействию с налоговым органом.
Решение для налогового мониторинга от «Философии.ИТ» может иметь следующую модель установки:
On-premise — можно развертывание на собственных серверах организации
SaaS — использовать готовое решение в облаке (SaaS), оплачивая его по модели подписки.
2. Прямой доступ к учетной системе.
3. ТКС (продлен до 2026 года).
Москва, ул. Измайловский Вал, д. 30
ООО «Философия.ИТ»
ООО «Философия.ИТ»